โค้งสุดท้ายประหยัดภาษี ส่อง ‘กองทุน ThaiESG’ มีหุ้นอะไรบ้าง

          วางแผนภาษีปลายปี ง่ายกว่าที่คิด ใครมองหาสิทธิลดหย่อนภาษี ‘กองทุน ThaiESG’ ถือเป็นตัวเลือกที่น่าสนใจ เพราะทั้งประหยัดภาษีและช่วยให้โลกดีขึ้นด้วย

          ‘กองทุน ThaiESG’ เป็นชื่อย่อของ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี เพื่อจูงใจให้คนไทยหันมาออมเงินในระยะยาวและสนับสนุนธุรกิจที่ยั่งยืนไปพร้อมกัน กองทุน ThaiESG แบ่งประเภทและระดับความเสี่ยงออกเป็น 3 กลุ่ม ได้แก่ กลุ่มตราสารหนี้ที่เหมาะสำหรับนักลงทุนที่ต้องการความมั่นคง ไม่รับความเสี่ยงสูง กลุ่มผสมที่ลงทุนบางส่วนในหุ้นและบางส่วนในตราสารหนี้ และกลุ่มหุ้นที่ลงทุนในหุ้น 80% และสินทรัพย์อื่น20% เหมาะกับผู้ที่ต้องการผลตอบแทนสูงและรับความเสี่ยงสูงได้ (ศึกษารายละเอียดความเป็นมา ประเภทกองทุน และเงื่อนไขการลงทุนใน ThaiESG ได้ที่นี่)

          ขอชวนทุกคนมาเจาะลึกดูว่า กองทุนหุ้น ThaiESG มีหุ้นอะไรบ้าง ผลตอบแทนเป็นอย่างไร และค้นหาว่า ทุกวันนี้มีกองทุนอะไรให้เลือกลงทุนบ้าง

1. เจาะลึกกองทุนหุ้น ThaiESG ลงทุนในหุ้นอะไรบ้าง

          กองทุนหุ้น ThaiESG เป็นกองทุนที่เน้นลงทุนในหุ้นยั่งยืนที่คำนึงถึงสิ่งแวดล้อม สังคม และยึดมั่นในหลักการบรรษัทภิบาล (Environmental, Social, and Governance: ESG) ควบคู่ไปกับการดำเนินธุรกิจ โดยหุ้นยั่งยืนนี้มีหลายแบบ เช่น (1) หุ้นที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อมหรือความยั่งยืน (2) หุ้นที่เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก

• หุ้นที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อมหรือความยั่งยืน
  
  

  หุ้นที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อมหรือความยั่งยืน คือ หุ้นทั้งใน SET และ mai ที่ได้รับการประเมินจากตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) หรือได้รับการประเมินจากผู้ประเมินอื่นๆ ที่ใช้มาตรฐานสากลในการวัดผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืน ว่าเป็นบริษัทที่โดดเด่นในด้านสิ่งแวดล้อม (Environment: E) หรือ ความยั่งยืน(Environmental, Social, and Governance: ESG)

  ตัวอย่างเช่น “หุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings” ที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ ประเมินแล้วว่าทำธุรกิจโดยให้ความสำคัญกับความยั่งยืน โดยมีคะแนนจากการตอบแบบประเมิน ESG อย่างน้อย 50% ในแต่ละมิติ E S และ G ที่สะท้อนถึงการดำเนินการต่าง ๆ เช่น
  
  ●   การพัฒนาสินค้าและบริการให้ตอบสนองความต้องการของลูกค้า
  ●   การเตรียมพร้อมรับมือต่อความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่
  ●   การให้ความสำคัญกับผู้มีส่วนได้เสียทุกภาคส่วน
  

  นอกจากนี้ ยังต้องผ่านเกณฑ์คุณสมบัติตามที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ กำหนด เช่น
  
  ●   ไม่ส่งงบการเงินล่าช้า
  ●   มีกำไรจากการดำเนินงานอย่างน้อย 3 ปีในระยะเวลา 5 ปี
  ●   ไม่ถูกหน่วยงานทางการกล่าวโทษหรือตัดสินความผิดในประเด็น ESG
  
  

  ปัจจุบันมีหุ้นที่ได้รับ SET ESG Ratings ทั้งหมด 228 บริษัท (คลิกเพื่อดูรายชื่อหุ้นที่นี่) คิดเป็นมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาดราว 14.87 ล้านล้านบาท คิดเป็น 82% ของมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาดทั้งหมดของ SET และmai (ณ 12 ธ.ค. 2567)
  
  

  

   

• หุ้นที่เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก
  
  

  หุ้นที่เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก คือ หุ้นที่จดทะเบียนใน SET หรือ mai ที่มีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก (Greenhouse Gas หรือ GHG) ครอบคลุมข้อมูลดังนี้
  
  ●   แผนการจัดการการปล่อยก๊าซเรือนกระจก
  ●   การตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย
  ●   ข้อมูลการจัดทำคาร์บอนฟุตพริ้นท์โดยผู้ทวนสอบที่สำนักงาน ก.ล.ต. ยอมรับ
  
  

  เนื่องจากข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจกมีส่วนสำคัญในการแก้ไขปัญหาการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและกลายเป็นประเด็นความเสี่ยงที่ธุรกิจในทุกภาคส่วนต้องให้ความสำคัญ สังเกตได้จากการตั้งเป้าหมายการปล่อยก๊าซเรือนกระจกสุทธิเป็นศูนย์ในระดับประเทศ ซึ่งองค์กรธุรกิจทั่วโลกต่างก็ขานรับและนำเป้าหมายดังกล่าวมากำหนดเป็นเป้าหมายการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกในระดับองค์กร
  
  

  บริษัทจดทะเบียนไทยได้เริ่มบันทึกข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจกเพื่อนำมาใช้วางแผน คำนวณ และตั้งเป้าหมายเพื่อลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกจากการดำเนินงานทั้งในระยะสั้น กลาง และยาว พร้อมทั้งลงมือดำเนินการเพื่อลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกอย่างจริงจัง โดยในปี 2567 มีบริษัทจดทะเบียนไทยเปิดข้อมูลก๊าซเรือนกระจกที่ได้รับการทวนสอบแล้วทั้งหมด 162 บริษัท โดยนักลงทุนสามารถติดตามรายชื่อบริษัทที่เปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจกได้จาก เว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
   

   

2. ส่องผลการดำเนินงาน: หุ้น ESG เน้นรักษ์โลก ไม่เน้นผลตอบแทน?

          เมื่อพูดถึงหุ้น ESG หลายคนอาจตั้งข้อสงสัยว่าเป็นหุ้นที่เน้นรักษ์โลก แคร์สังคม แต่ไม่เน้นผลตอบแทน แต่ในความเป็นจริงแล้ว
เมื่อเปรียบเทียบผลตอบแทนหุ้น ESG กับ SET Index พบว่า ในบางกรณี หุ้น ESG มีโอกาสสร้างผลตอบแทนที่ดีได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากลงทุนในระยะยาว ธุรกิจที่สามารถปรับตัวและบริหารจัดการประเด็นด้าน ESG ได้อย่างเหมาะสมภายใต้กฎเกณฑ์ ข้อบังคับ หรือข้อกีดกันทางการค้าใหม่ ๆ ย่อมส่งผลเชิงบวกต่อความสามารถในการแข่งขัน ภาพลักษณ์ และชื่อเสียงของบริษัท นำไปสู่มูลค่าของกิจการที่มีโอกาสเติบโตได้ในระยะยาว ซึ่งสะท้อนได้จากสถิติดังรูป

หากเปรียบเทียบผลตอบแทนหุ้น SET ESG Ratings เกรด A ในแต่ละระดับกับ SET Index จะเห็นผลดังนี้

📌 ผลตอบแทนหุ้น SET ESG Ratings ระดับ 𝐀𝐀𝐀 สูงกว่า SET Index +4.58%

📌 ผลตอบแทนหุ้น SET ESG Ratings ระดับ 𝐀𝐀 สูงกว่า SET Index +5.67%

📌 ผลตอบแทนหุ้น SET ESG Ratings ระดับ 𝐀 สูงกว่า SET Index +9.19%

ผู้ลงทุนสามารถค้นหารายชื่อและผลตอบแทนของกองทุน ThaiESG ได้จาก www.settrade.com (คลิก) ด้วย 4 ขั้นตอนง่าย ๆ

1. เข้า settrade.com
2. เลือกเมนู ‘กองทุนรวม’ และ คลิกเมนู ‘คัดกรองกองทุน’
3. เลือก ‘ThaiESG’
4. กด ‘ค้นหา’
   
   

เพียงเท่านี้ นักลงทุนก็สามารถเข้าถึงข้อมูลสำคัญ เช่น รายละเอียดกองทุน ประเภทกองทุน และผลตอบแทนของกองทุนได้ครบถ้วน ซึ่งการติดตามข้อมูลการลงทุนเป็นประจำจะช่วยให้นักลงทุนเข้าใจแนวโน้มของกองทุน ThaiESG ได้ดียิ่งขึ้น  และช่วยให้สามารถตัดสินใจลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพตามเป้าหมายทางการเงินของตนเองและระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้